兴海县人民政府

兴海县2016年财政总决算编报说明

2016年，我县财政工作在县人大的监督和县委、县政府的正确领导下，在上级部门的大力支持和帮助下，围绕推进基本公共服务均等化建设，完善公共财政体系，强化预算管理和监督，努力推进以改善民生为重点的和谐社会建设，加大对教育、科技、文化、社会保障和就业、医疗卫生、住房保障等民生领域的投入，为促进经济社会的又好又快发展提供了必要的财力保障。在各单位的积极配合下，圆满完成了2016年度财政总决算的编制工作，现将有关情况说明如下：

   一、基本情况

兴海县位于海南藏族自治州西南部，总面积1.21万平方公里，总人口8万人，完成一般预算支出143996万元。地方财政总收入23141万元，其中地方一般公共预算收入12627万元.地区生产总值（GDP）246581万元，地方财政总收入占GDP比重为10%，地方公共财政收入占GDP比重为6%。耕地面积141422公顷，人均耕地面积1.77亩，居民人均可支配收入27221元，农牧民人均纯收入10398元。

二、预算收支情况

2016年地方公共财政预算收入完成12627万元，占目标任务11708万元的108%，同比增收533万元，增长4%。其中税收收入7330万元，非税收入5297万元。实现支出143996万元，预算执行率98.8%，同比增支2803万元，增长1.99%。

三、预算执行结果

预算执行结果：总财力145615万元，其中上级补助收入125979万元，本级收入12627万元，调入资金1万元,上年结余收入1694万元,地方政府债券资金收入5314万元（其中:新增债券1550万元，置换债券3764万元）。支出143996万元，年终结余1619万元。

四、政府性基金收支情况

地方政府性基金收入1241万元，其中：上级补助收入1024万元，本级收入216万元，上年结余收入1万元。实现支出1063万元，调出资金1万元，年终结余177万元。

五、社会保险基金预算执行情况

社会保险基金预算完成城乡居民基本养老保险基金收入1427万元，其中：保险费收入322万元，投资收益30万元，财政补贴收入1075万元。

社会保险基金预算实现城乡居民基本养老保险基金支出939万元. 其中：社会保险待遇支出936万元；转移支出3万元。本年收支结余488万元，年末滚存结余2899万元。

六、政府性债务情况

2016年年初数9638万元，期末数10425万元。各项风险指标均在安全区域。

今年根据省财政厅下达2016年第一、二、三批地方政府债券额度的通知，我县置换债券额度3764万元，其中：第一批置换600万元，第二批、第三批定向置换债务债权解除协议资金3164万元。新发行地方政府债券资金1550万元，其中：第一批新发行债劵1330万元，第二批新发行债劵250万元。

七、均衡性转移支付资金安排使用情况

青海省财政厅《关于下达2016年省对下第一批均衡性转移支付资金的通知》（青财预字[2016]744号）、《关于下达2016年省对下第二批均衡性转移支付补助资金的通知》（青财预字[2016]1827号）共下达均衡性转移支付补助资金2546万元。主要安排使用情况为：“村警”误工补助资金27万元；食品药品安全监管工作经费6万元；第一次工资增资1498万元；民族团结奖励资金238.5万元；第二次增资776.5万元。

八、2016年财政工作回顾

（一）依法加强税收征管，促进收入平稳增长。针对财政收支矛盾加剧、平衡预算难度加大，转移支付下拨总量减少、后续财源不足的实际困难，全县财税部门沉着应对财政收入组织工作中出现的新困难、新问题，坚持预测分析和依法依规征管，保持了地方公共财政收入稳定增长，超额完成了省州下达的目标任务。

   （二）切实强化支出管理，确保支出规模提升。及时拨付各类专项，采取预拨、垫支、盘活财政存量资金、落实支出责任等措施，着力加快支出进度，全县一般公共财政支出执行率达99.32%，有效发挥了财政支出对经济增长的拉动作用。将盘活财政存量资金作为加快实现支出的主要途径，建立健全定期清理整合工作机制，采取台账登记、整合使用等多种措施，切实加大整合力度，全县共消化清理财政存量资金43482万元，占2015年末财政存量资金的65.44%，其中实现支出34349万元，已经收归国库9133万元,安排支出5621万元，切实为加大投入、保障发展、改善民生做出了努力。

   （三）大力优化支出结构，提高民生保障能力。坚持“保基本、兜底线、促公平、可持续”原则，突出脱贫、生态、基本公共服务、优化支出结构、加大投入力度，全面落实了改革性政策和惠农惠民政策，使广大干部群众进一步享受到了改革开放带来的成果。全年民生支出达104263万元，占总支出的71.74%,其中：公共安全支出5025万元，教育支出20666万元，科学技术支出469万元，文化体育传媒支出2681万元，社会保障和就业支出17723万元，医疗卫生和计划生育支出8554万元，农林水支出37958万元，节能环保支出2660万元，住房保障支出完成8527万元。

（四）提升财政管理水平，积极推进财政改革。

一是加强财政监督检查和会计管理工作。对2014、2015年度高原美丽乡村项目资金使用、管理及效益进行专项检查；对25个预算单位的财政性资金收支情况、会计信息质量、部门决算帐表一致性进行检查；对2014-2015年度罚没收入、国有资产有偿使用收入、新增建设用地土地有偿使用费收入、国有土地使用权出让收入、矿产资源专项收入收缴等情况进行重点检查。对3乡镇和10个行政村开展了专项资金的监督检查工作；对7乡镇2016年乡镇财政管理综合绩效考评进展情况进行督导检查。加强村级财务人员财政支农政策和会计业务培训，进一步提高村级财务人员的业务能力。加强会计人员持证上岗管理,规范会计核算行为，提高会计信息质量，举办会计培训班13次，使财务人员熟练掌握财务软件，提高了业务水平和实际应用能力。二是强化资产管理。全面完成全县行政事业单位资产清查工作，截止基准日，资产账面数17.64亿元，盘亏资产0.03亿元，清查结果17.61亿元。三是推进各项财政改革。扎实推进预算绩效管理，全面完成省对县、州对县、对各预算单位、各乡镇和重点项目绩效评价工作；推进财政预决算、部门预决算、涉农资金、政府采购信息及“三公经费”公开；启动2017年零基预算编制工作和2017-2019财政中期财政规划，试编了政府综合财务报告；强化政府采购管理，严格各项采购制度。采购预算5315.53万元，实际执行5130.91万元，节约资金184.62万元，节约率3.47%；扎实推进国库集中支付管理改革，国库集中支付资金10112笔149907万元，其中直接支付8331笔148239万元，占支付总额的98.89%，授权支付1781笔1668万元。对预算单位授权大额提现、转账、公务卡消费支付行为进行监控，当年实际刷卡4179笔535.96万元，公务卡刷卡率达到授权支付的32.13%。

九、2017年财政重点工作

围绕公共财政收支预算总体安排情况，2017年财政工作的重点主要是：

（一）科学合理组织财政收入。进一步加强财政、国地税和非税收入执收部门间的协调联动，强化征收管理，加大稽查、清缴力度，依法依规组织收入，积极挖潜，确保应收尽收。要密切跟踪收入预算执行情况，严格落实任务分解、形式分析、情况通报等制度，加强研判，及时有效应对，建立收入质量监控体系，加大监督检查力度，切实提高收入质量。要大力培植财源，增强优势项目对经济增长、财政增收的支撑作用，加快培育新的增长点，促进收入平稳增长。准确把握政策导向和支持重点，找准增量来源持续加大汇报争取力度，着力在均衡性转移支付、重点生态功能区补助、新发地方政府债券额度，以及脱贫攻坚、生态环保、科技创新、生态修复工程等方面实现更多增量。与各项目单位加强协调配合，共享信息资源，力促各类补助持续增加，确保财力总量稳定增长。

（二）强化支出管理，确保支出规模。将加快支出作为扩大财力规模的重点，着重在四个方面下功夫：一是加快重点项目资金和各类补助补贴资金拨付力度，督促各预算单位尽快使用资金，及早形成实物工作量。二是将盘活存量资金作为加快支出的重点措施，坚持每月通报、阶段性清理整合制，加大考核问责力度，实行限期督办，敦促各项目主管单位和预算单位强化工作，落实项目，使用资金，及早发挥财政资金的经济效益和社会效益。三是充分应用政府性基金投入、政府与社会资本合作、政府购买服务等新型投入方式，充分吸纳社会资本和民间资本，参与公共投资、民生投资、产业投资，壮大融资规模，发挥财政资金的撬动作用。四是继续减压一般性支出，严格控制“三公”经费，压缩会议费等非急需、非刚性支出，适度调整不可持续的支出标准或提标幅度，切实增强财政可持续性。五是硬化预算执行约束，着力加强对部门预算执行的监督管理，将单位所有收支全部纳入预算，严格执行银行账户管理规定，共同加大监督力度。六是严格地方政府债务管理，规范置换债券使用，加强限额管理，强化风险预警，妥善处理或有债务，防范债务隐性化，加强风险评估和预警，确保政府债务风险总体可控。

（三）优化支出结构，保持民生投入。在足额安排好行政事业运行费、确保各类机构有序运转的基础上，继续坚持“保基本、兜底线、促公平、可持续”的原则，优化支出结构，突出教育、文化、卫生医疗、公共服务、社会保障、生态保护、就业创业、住房保障等领域的投入，让改革发展成果更好的惠及城乡各族群众，继续保持民生投入占总支出的70%以上的水平。

（四）积极推进财政改革。在继续抓好中期财政规划和债权发生制政府综合财务报告试编、财政存量资金盘活、政府债务管理、预决算信息公开、“营改增”等财政改革任务的基础上，重点抓好以下几项工作。一是全面推行零基预算改革。按照“统筹使用、打破基数、加强审核、硬化约束”的原则，全面推行零基预算编制改革，有效减少代编预算，破除预算单位固有的基数加增长的编制方式，强化编准、编实、编细项目预算的能力；二是全面推进预算绩效管理，做实绩效目标，把所有财政资金纳入绩效目标管理，完善财政管理综合绩效考评体系。加大重点专项支出评价力度，拓宽专项支出绩效评价领域范围，从单一的项目支出绩效评价向财政政策、制度等重点领域延伸，强化评价结果运用，督促部门切实提高预算管理水平。三是结合实际，在着力推进政府与社会资本合作（PPP模式项目）、政府购买服务方面,加大项目储备、项目申报、项目论证、项目落地力度，吸纳社会资本，参与公共服务项目建设，加大投入力度。

（五）立足法规强化财政监督。以财经纪律、财经法规、财务规章为准绳，加大民生领域、扶贫领域、生态领域、保障领域、债券领域、公共服务领域资金管理使用等方面的监督检查力度，坚决制止和纠正违反财经纪律和财务管理制度的行为，加大处罚力度，确保财政资金安全有效使用。认真按照十八届六中全会精神严格管理，从严带队，树立政治意识、核心意识、大局意识、看齐意识，贯彻落实县委、县政府的决策部署，用严明的纪律和规矩规范行为，用扎实的作风对待工作，提高依法理财、依法聚财、依法用财的水平。

二〇一七年三月十五日