兴海县人民政府

兴海县2016年财政预算

执行情况和2017年财政预算（草案）的报告

——2017年2月26日在兴海县第十五届人民代表大会第二次会议上

（兴海县财政局）

各位代表：

受县人民政府的委托，现将2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告提请县第十五届人民代表大会第二次会议审议，并请政协各位委员和列席会议的同志提出意见。

一、2016年财政收支预算执行情况

（一）公共财政收支预算执行情况

1、地方财政预算收入完成情况。

全县共组织公共财政预算收入23141万元，比上年减少3518万元，下降13%。其中：中央收入完成6103万元，比上年减少2371万元，下降27.98%；省级收入完成2645万元，比上年减少1973万元，下降43%；州级收入完成1766万元，比上年增加293万元，增长20%；县级地方公共财政预算收入完成12627万元，完成预算的108%，同比增长4%，增收533万元（明细详见附表1）。
    2、公共财政预算支出完成情况。

全县完成公共财政预算支出145342万元，其中一般公共预算支出139480万元，上解支出768万元（两院上划资金），地方债务还本付息资金5094万元，同比增支2.94%（明细详见附表2）。
    3、公共财政预算执行结果。

2016年总财力146215万元，其中：地方公共财政预算收入12627万元，上级补助收入126580万元，上年结余收入1694万元，地方政府债券资金（包括置换和新增债券）5314万元。与支出145342万元相抵后，预算结余873万元。
   （二）政府性基金预算执行情况
    全县基金收入完成1241万元，其中：地方基金收入216万元，上级补助收入1024万元，上年结余收入1万元；政府性基金支出完成1063万元，年终结余178万元。

   （三）社会保险基金预算执行情况

全县社会保险基金收入完成12141万元。其中：基本养老保险基金收入完成6533万元（包括机关事业单位养老保险基金收入5106万元，城乡居民养老保险基金收入1427万元）；医疗保险基金收入完成5091万元（包括城镇职工基本医疗保险4365万元，城乡居民医疗保险基金726万元）；失业保险基金收入254万元；生育保险基金收入133万元；工伤保险基金收入130万元。

社会保险基金预算支出完成11621万元。其中：基本养老保险基金支出6038万元（包括机关事业单位养老保险基金支出5099万元，城乡居民养老保险基金支出939万元）；医疗保险基金支出5066万元，（包括城镇职工基本医疗保险基金支出4340万元，城乡居民医疗保险基金支出726万元）；失业保险基金支出254万元；生育保险基金支出133万元；工伤保险基金支出130万元。

年末滚动结余2963万元，其中：基本养老保险基金2906万元（包括机关事业单位养老保险基金7万元，城乡居民养老保险基金2899万元）；城镇职工医疗保险基金57万元。

（四）政府性债务管理情况

期初债务余额9537.96万元，2016年一般公共预算还款663万元，第一批新发行债券1300万元，第二批新发行债券250万元，截止目前债务余额为10424.96万元。一般债务率3.65%，一般债务新增债务率39.46%，一般债务偿债率3.08%，债务规模处于绿色安全区域，均在可控范围内。

海南州财政局《关于下达海南州第一批地方政府债券置换额度的通知》[南财预字〔2016〕418号]，安排置换债券600万元，共3个项目；第二批定向置换债券资金分配下达739万元，共8个项目；第四批定向置换债券额度分配下达2425万元，共5个项目；第一批新发行债券1300万元，共安排3个项目；第二批新发行债券250万元，安排1个项目。

   （五）均衡性转移支付资金安排使用情况

今年共下达均衡性转移支付补助资金2546万元，其中：第一批均衡性转移支付补助资金1531万元（“村警”误工补助资金27万元；食品药品安全监管工作经费6万元；第一次工资增资1498万元）；第二批均衡性转移支付补助资金1015万元（民族团结奖励资金238.5万元；第二次增资776.5万元）。

二、2016年财政主要工作情况

（一）依法加强税收征管，促进收入平稳增长。针对财政收支矛盾加剧、平衡预算难度加大，转移支付下拨总量减少、后续财源不足的实际困难，全县财税部门沉着应对财政收入组织工作中出现的新困难、新问题，坚持预测分析和依法依规征管，保持了地方公共财政收入稳定增长，超额完成了省州下达的目标任务。

   （二）切实强化支出管理，确保支出规模提升。及时拨付各类专项，采取预拨、垫支、盘活财政存量资金、落实支出责任等措施，着力加快支出进度，全县一般公共财政支出执行率达99.32%，有效发挥了财政支出对经济增长的拉动作用。将盘活财政存量资金作为加快实现支出的主要途径，建立健全定期清理整合工作机制，采取台账登记、整合使用等多种措施，切实加大整合力度，全县共消化清理财政存量资金43482万元，占2015年末财政存量资金的65.44%，其中实现支出34349万元，已经收归国库9133万元,安排支出5621万元，切实为加大投入、保障发展、改善民生做出了努力。

   （三）大力优化支出结构，提高民生保障能力。坚持“保基本、兜底线、促公平、可持续”原则，突出脱贫、生态、基本公共服务、优化支出结构、加大投入力度，全面落实了改革性政策和惠农惠民政策，使广大干部群众进一步享受到了改革开放带来的成果。全年民生支出达104263万元，占总支出的71.74%,其中：公共安全支出5025万元，教育支出20666万元，科学技术支出469万元，文化体育传媒支出2681万元，社会保障和就业支出17723万元，医疗卫生和计划生育支出8554万元，农林水支出37958万元，节能环保支出2660万元，住房保障支出完成8527万元。

（四）提升财政管理水平，积极推进财政改革。

一是加强财政监督检查和会计管理工作。对2014、2015年度高原美丽乡村项目资金使用、管理及效益进行专项检查；对25个预算单位的财政性资金收支情况、会计信息质量、部门决算帐表一致性进行检查；对2014-2015年度罚没收入、国有资产有偿使用收入、新增建设用地土地有偿使用费收入、国有土地使用权出让收入、矿产资源专项收入收缴等情况进行重点检查。对3乡镇和10个行政村开展了专项资金的监督检查工作；对7乡镇2016年乡镇财政管理综合绩效考评进展情况进行督导检查。加强村级财务人员财政支农政策和会计业务培训，进一步提高村级财务人员的业务能力。加强会计人员持证上岗管理,规范会计核算行为，提高会计信息质量，举办会计培训班13次，使财务人员熟练掌握财务软件，提高了业务水平和实际应用能力。二是强化资产管理。全面完成全县行政事业单位资产清查工作，截止基准日，资产账面数17.64亿元，盘亏资产0.03亿元，清查结果17.61亿元。三是推进各项财政改革。扎实推进预算绩效管理，全面完成省对县、州对县、对各预算单位、各乡镇和重点项目绩效评价工作；推进财政预决算、部门预决算、涉农资金、政府采购信息及“三公经费”公开；启动2017年零基预算编制工作和2017-2019财政中期财政规划，试编了政府综合财务报告；强化政府采购管理，严格各项采购制度。采购预算5315.53万元，实际执行5130.91万元，节约资金184.62万元，节约率3.47%；扎实推进国库集中支付管理改革，国库集中支付资金10112笔149907万元，其中直接支付8331笔148239万元，占支付总额的98.89%，授权支付1781笔1668万元。对预算单位授权大额提现、转账、公务卡消费支付行为进行监控，当年实际刷卡4179笔535.96万元，公务卡刷卡率达到授权支付的32.13%。

    三、2017年本级财政预算草案

2017年编制地方预算的总要求是：一是收入预算编制实事求是、积极稳妥，并于经济社会发展水平相适应，与财政政策相衔接。二是支出预算编制要量入为出，统筹兼顾、突出重点，在保证基本公共服务合理需要的前提下，优先安排民生支出。三是积极推进中期财政规划管理，年度预算应与中期财政规划相衔接，强化年度预算的约束性和确保财政可持续性。四是提高预算编制完整性，将政府的收入支出全部纳入预算管理，对上级财政提前通知下达的专项预告和转移支付数额，全部列入年初预算。完善政府预算体系，加大政府性基金预算、社保基金预算、国有资本经营预算与一般公共财政预算的统筹力度。五是将地方政府债务分门别类纳入全口径预算管理，切实履行偿债责任，妥善处理存量债务，防范和化解债务风险。

   （一）2017年公共财政预算安排情况。

2017年县本级年初总财力安排69589万元，其中：地方公共财政预算收入（充分考虑营改增及一次性收入后）安排12198万元，增长7%（同口径）；上级补助收入56518万元，其中：返还性补助164万元，一般性转移支付收入50556万元，专项转移支付 5798 万元；上年结余收入873万元（明细详见附表3）。

按照收支平衡的原则，本级公共财政预算支出安排69589万元。按支出用途分类，人员支出安排33763万元，占预算支出的48.6%;公用支出安排1631万元，占预算支出的2.3%;专项业务经费及各类扶持配套资金安排3786万元，占预算支出的5.44%;对个人和家庭的补助支出20094万元，占预算支出的28.87%;债务还本付息支出1778万元，占预算支出的2.56%；其他资本性支出6716万元，占预算支出的9.65%；对企事业单位的补贴支出558万元，占预算支出的0.8%；基本建设支出880万元，占预算支出的1.26%；（明细详见附表4）。

   （二）政府性基金预算安排情况

    2017年全县政府性基金收入安排1393万元，其中：地方基金收入合计1215万元，上年结余收入178万元；政府性基金支出安排1393万元。

   （三）社会保险基金预算安排情况

2017年全县社会保险基金预算收入安排13857万元，其中：城镇居民基本养老保险基金收入完成7675万元（包括机关事业单位养老保险基金收入6150万元，城乡居民养老保险基金收入1525万元）；城镇职工基本医疗保险基金收入完成5620万元（包括城镇职工基本医疗保险基金收入4585万元，城乡居民医疗保险基金收入1035万元）；工伤保险基金收入完成123万元；生育保险基金收入完成111万元；失业保险基金收入完成328万元。

社会保险基金预算安排13370万元，其中：城镇居民基本养老保险基金支出7138万元；城镇职工基本医疗保险基金支出5670万元；工伤保险基金支出123万元；生育保险基金支出111万元;失业保险基金支出328万元。本年末滚动结余3450万元。

四、2017年财政工作的主要任务

（一）科学合理组织财政收入。进一步加强财政、国地税和非税收入执收部门间的协调联动，强化征收管理，加大稽查、清缴力度，依法依规组织收入，积极挖潜，确保应收尽收。要密切跟踪收入预算执行情况，严格落实任务分解、形式分析、情况通报等制度，加强研判，及时有效应对，建立收入质量监控体系，加大监督检查力度，切实提高收入质量。要大力培植财源，增强优势项目对经济增长、财政增收的支撑作用，加快培育新的增长点，促进收入平稳增长。准确把握政策导向和支持重点，找准增量来源持续加大汇报争取力度，着力在均衡性转移支付、重点生态功能区补助、新发地方政府债券额度，以及脱贫攻坚、生态环保、科技创新、生态修复工程等方面实现更多增量。与各项目单位加强协调配合，共享信息资源，力促各类补助持续增加，确保财力总量稳定增长。

（二）强化支出管理，确保支出规模。将加快支出作为扩大财力规模的重点，着重在四个方面下功夫：一是加快重点项目资金和各类补助补贴资金拨付力度，督促各预算单位尽快使用资金，及早形成实物工作量。二是将盘活存量资金作为加快支出的重点措施，坚持每月通报、阶段性清理整合制，加大考核问责力度，实行限期督办，敦促各项目主管单位和预算单位强化工作，落实项目，使用资金，及早发挥财政资金的经济效益和社会效益。三是充分应用政府性基金投入、政府与社会资本合作、政府购买服务等新型投入方式，充分吸纳社会资本和民间资本，参与公共投资、民生投资、产业投资，壮大融资规模，发挥财政资金的撬动作用。四是继续减压一般性支出，严格控制“三公”经费，压缩会议费等非急需、非刚性支出，适度调整不可持续的支出标准或提标幅度，切实增强财政可持续性。五是硬化预算执行约束，着力加强对部门预算执行的监督管理，将单位所有收支全部纳入预算，严格执行银行账户管理规定，共同加大监督力度。六是严格地方政府债务管理，规范置换债券使用，加强限额管理，强化风险预警，妥善处理或有债务，防范债务隐性化，加强风险评估和预警，确保政府债务风险总体可控。

（三）优化支出结构，保持民生投入。在足额安排好行政事业运行费、确保各类机构有序运转的基础上，继续坚持“保基本、兜底线、促公平、可持续”的原则，优化支出结构，突出教育、文化、卫生医疗、公共服务、社会保障、生态保护、就业创业、住房保障等领域的投入，让改革发展成果更好的惠及城乡各族群众，继续保持民生投入占总支出的70%以上的水平。

（四）积极推进财政改革。在继续抓好中期财政规划和债权发生制政府综合财务报告试编、财政存量资金盘活、政府债务管理、预决算信息公开、“营改增”等财政改革任务的基础上，重点抓好以下几项工作。一是全面推行零基预算改革。按照“统筹使用、打破基数、加强审核、硬化约束”的原则，全面推行零基预算编制改革，有效减少代编预算，破除预算单位固有的基数加增长的编制方式，强化编准、编实、编细项目预算的能力；二是全面推进预算绩效管理，做实绩效目标，把所有财政资金纳入绩效目标管理，完善财政管理综合绩效考评体系。加大重点专项支出评价力度，拓宽专项支出绩效评价领域范围，从单一的项目支出绩效评价向财政政策、制度等重点领域延伸，强化评价结果运用，督促部门切实提高预算管理水平。三是结合实际，在着力推进政府与社会资本合作（PPP模式项目）、政府购买服务方面,加大项目储备、项目申报、项目论证、项目落地力度，吸纳社会资本，参与公共服务项目建设，加大投入力度。

（五）立足法规强化财政监督。以财经纪律、财经法规、财务规章为准绳，加大民生领域、扶贫领域、生态领域、保障领域、债券领域、公共服务领域资金管理使用等方面的监督检查力度，坚决制止和纠正违反财经纪律和财务管理制度的行为，加大处罚力度，确保财政资金安全有效使用。认真按照十八届六中全会精神严格管理，从严带队，树立政治意识、核心意识、大局意识、看齐意识，贯彻落实县委、县政府的决策部署，用严明的纪律和规矩规范行为，用扎实的作风对待工作，提高依法理财、依法聚财、依法用财的水平。

各位代表，全面完成今年财政收支预算，做好各项财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，认真执行本次大会做出的决议，坚定信心，扎实工作，全面完成年初确定的各项目标任务，为加快推进建设新兴海做出新的贡献！